越來越多的父母和祖父母贈送現金禮物來幫助他們所愛的人，同時削弱他們的潛力。 遺產稅 發票。但很少有人意識到，他們有可能陷入另一個陷阱。
財務顧問警告說，地方議會越來越多地要求退還這些禮物，以幫助支付療養院的費用。
即使是 20 年前的現金捐贈也可能受到審查。那麼，如何才能安全地向家人提供經濟禮物，而又不冒多年後地方當局來收錢的風險呢？
人如何脫離自我？
從理論上講，您可以在一生中捐贈任意數量的財富，而無需承擔納稅的風險 – 只要您在捐贈後存活七年即可。
如果您在七年內去世，則該贈與可能需要繳納遺產稅，遺產稅的稅率會降低 40%，具體取決於已過去的年數。
然而，捐贈者流失的地方是他們後來需要護理的時候。
您可以在一生中捐贈任意數量的財富，而無需承擔繳稅的風險——只要您在捐贈後能夠生存七年。
如果您的資產至少為 23,250 英鎊，您必須全額支付護理院費用。如果你的錢超過 14,250 英鎊，你就必須支付一些費用。如果您的金額少於該金額，市政府將承擔費用。但在付款之前，委員會會查看您的資產，包括您的房屋、養老金、投資和其他收入來源的價值。
有些福利不會被考慮在內，例如殘疾生活津貼，但您每周可以保留至少 30.15 英鎊的津貼。
如果您的配偶或伴侶繼續居住在該住所中，如果您有 60 歲以上、18 歲以下或有殘疾的受撫養人，或者在養老院停留時間少於 12 週，您的住所將不會被視為可用於支付護理費用的財產。
當地政府還會詢問您最近贈送的任何礼物。如果他認為您支付這些費用是為了減少您的資產以支付您的療養院費用，他可以強迫您收回這些費用。
放棄儲蓄以避免支付醫療費用被稱為“故意剝奪資產”。
地方當局將在需要護理之前審查長達兩年或五年的捐贈。
然而，馬丁·塞爾律師事務所 (Martin Searle Solicitors) 主任凱特·塞爾 (Cate Searle) 表示，她曾遇到過對 15 至 20 年前贈送的禮物進行審查的案例。
“當有合理的論據證明他們的行為合理時，許多人就會被錯誤地指控為剝奪權利，”她說。
“我們遇到過一些案例，有人無意剝奪，並認為他們正在規劃自己的遺產。
“我們面臨的問題是地方當局幾乎總是對任何礼物或轉讓表示懷疑。”
為什麼現在會出現這個問題呢？
資金短缺的市政府越來越多地試圖迫使家庭償還捐款，以支付療養院的費用。
市議會負債約 1,220 億英鎊，並且隨著成本和需求飆升，面臨著越來越高的護理費用。與此同時，隨著越來越多的遺產被困在網絡中，越來越多的老年家庭成員正在傳承他們的財富，以減少潛在的遺產稅。
塞爾表示，現在四分之一的客戶詢問要么與剝奪指控有關，要么與某人試圖避免指控有關。
“我們看到地方當局做出的負面決定有所增加，”她補充道。 “他們更有可能調查一些他們過去可能沒有調查過的事情。”
Quilter Cheviot 的財務規劃師伊恩·庫克 (Ian Cook) 預測，隨著議會面臨的財務壓力變得更加沉重，將會做出更艱難的決定。
“它肯定會回來更多，”他說。 “地方當局用自己的資源為醫療服務提供資金，如果由於財務困難而減少或凍結支出，他們就會受到影響。雖然以前他們可能會很矛盾，但他們可能更有可能四處尋找能夠找到的錢。
庫克警告說，隨著人們更快地放棄或花掉養老金，未來可能會出現更多情況。從 2027 年 4 月起，養老金將包含在遺產稅中，這意味著人們保留養老金的動力將會減弱。
“人們將被鼓勵花掉養老金，因此如果他們必須尋求治療，他們將一無所有，”他說。
如何安全送錢？
首先，專家建議，為了減少療養院的賬單而捐錢並不是一個好主意，儘管這看起來很誘人。
例如，如果您向家庭成員捐贈了 50 萬英鎊，但不久之後您需要護理，當地議會可能會認定您贈送的禮物構成故意剝奪，並像您還有錢一樣對待您。
這意味著即使您的錢用完了，您也必須支付自己的護理費用。
《2014 年護理法》第 70 條賦予市政府從第三方（即從您那裡收到資金的人）追回護理費用或債務的權力。如果你們倆都無法付款，案件可能最終告上法庭。
市議會甚至可以要求對您的財產提出指控，這可能會導致強制出售。
庫克說：“人們認為他們可以嘗試並且會起作用，但他們不知道地方當局知識淵博並且正在關注這一點。”
他說，每個地方當局對“故意”一詞都有自己的定義。一般來說，委員會會考慮動機，即您的意圖的證據以及您是否考慮過您未來的護理需求。
他們還會檢查您的健康狀況。如果您在贈送禮物時健康狀況惡化，董事會可能會辯稱您知道自己很快需要護理並故意提前給錢。
贈送禮物時提供健康狀況良好的證明，可以降低發生爭議的風險。
塞爾回憶起一個案例，一位寡婦在需要照顧的兩年前，將出售房屋的部分收益捐贈給了她的兩個兒子。委員會辯稱這筆捐贈是故意剝奪，但塞爾和他的同事成功地向委員會提出了挑戰，指出寡婦在捐贈時並不需要照顧。
如果您能夠證明捐贈是正常模式的一部分或與婚姻或教育等重大生活事件相關，那麼委員會將更難證明您的意圖是故意剝奪。
但也許避免這種風險的最佳方法是確保您有足夠的錢來資助您需要的護理，並且只贈送您確定不需要的東西。
根據英國慈善機構 Age UK 的數據，護理院的平均費用約為每週 949 英鎊，而護理院的費用為 1,267 英鎊。您需要的金額將根據您居住的地方而有所不同。
財富管理公司查爾斯·斯坦利 (Charles Stanley) 的直接諮詢總監麗莎·卡普蘭 (Lisa Caplan) 表示：“我們的經驗法則是，在你生命的最後三年裡，每年投入 10 萬英鎊。
Evelyn Partners 的財務規劃師露西·斯賓塞 (Lucie Spencer) 補充道：“當我們評估現金流假設時，我們假設在家護理五年，在療養院居住五年。我們會考慮地點，因為北部的房價比倫敦便宜，我們還會考慮您想住什麼類型的房子。
“我們每年增加的需求量超過 通貨膨脹 因為療養院的費用增長遠不止於此。
如果您贈送禮物是為了減少潛在的遺產稅，您必須有強有力的證據證明這是您的動機，而不是為了避免養老院費用。
“如果客戶有非常有力的書面建議，最好是來自可靠的財務顧問，解釋說財富轉移的目的是為了減輕遺產稅，那麼你就有機會推翻地方當局的決定，”塞爾說。
所有遺產均可享受 325,000 英鎊的免稅津貼，無需繳納遺產稅。已婚夫婦和民事伴侶可以將他們的福利合併起來，免稅轉移總計 65 萬英鎊，而將家庭住宅傳給直系後代的人可以從總共 100 萬英鎊的福利中受益。
如果您的受益人可能欠遺產稅，那麼解釋禮物比不欠遺產稅要容易得多。
“董事會經常會詢問客戶是否還有其他原因轉移資產，”斯賓塞補充道。 “如果沒有遺產稅，你為什麼要捐出你的房子？減少遺產稅肯定是主要推動力。”
另一種選擇是購買年金來支付護理費用。
護理年金，也稱為緊急需求年金，可以產生有保障的收入，並讓家庭安心，因為他們的一些護理需求將得到滿足。
你不會付錢 所得稅 因為養老金是直接支付給醫療保健提供者的。
您需要通過財務顧問購買，因為它們並不適合所有人。費用將取決於您的健康問題和預期壽命。
年金提供商簡單地表示，75 歲的老人平均需要花費 99,202 英鎊才能購買 20,000 英鎊的初始收入，但成本會隨著年齡的增長而下降。
地方當局不太可能對領取護理年金的人提出剝奪罪指控。
“你購買它是為了維持支付護理需求的能力，”塞爾說。 “我反對任何地方當局自動宣布購買護理年金是一種剝奪。”
當地政府和社會關懷監察員發現，2024 年有關護理服務收費的投訴增加了 28%。
一位發言人表示：“我們知道，對於家庭來說，決定將親人安置在哪裡可能非常困難，特別是因為所涉及的費用。
“我們還知道，議會在為居住在其地區的人們提供護理資金時必須做出艱難的決定，特別是考慮到他們面臨的預算限制。
“資產剝奪的決定總是微妙的、困難的，而且往往是情緒化的，所以議會正確的評估就顯得尤為重要。”
