了解規則
初級 ISA 是為英國兒童儲蓄的一種長期、免稅方式。這些賬戶於 2011 年推出，以取代因公共支出削減而終止的兒童信託基金 (CTF)。與 CTF 不同，初級 ISA 並不是在良好的政府的支持下啟動的——所有捐款都是自願的。
父母或監護人代表孩子開設賬戶，任何人都可以捐款。每年可支付的最高金額為 9,000 英鎊。
這筆錢會被鎖定到孩子年滿 18 歲，屆時他們可以做任何他們想做的事情。
初級 ISA 有兩種類型：現金版本，類似於傳統的儲蓄賬戶；或投資版本，可以持有股票和股份或基金。一個孩子可以同時擁有這兩種類型，但每種類型只能擁有一種。兩人每年的捐款總額上限為 9,000 英鎊，這意味著父母可以在此限額內將儲蓄分為現金和投資。
如果父母向孩子贈送金錢，並且這筆錢是在初級 ISA 之外保存的，那麼父母每人每年超過 100 英鎊的任何利息都將作為父母的收入徵稅，而不是孩子的收入。如果這迫使父母領取福利，這可能會產生稅單。在初級 ISA 中，任何生長都是免稅的，這就是許多家長選擇它們的原因。
首先，家長需要擁有自己的國民保險號碼、孩子的聯繫方式以及他們計劃轉移的任何現有 CTF 或初級 ISA 的信息。
投資公司AJ Bell的個人財務總監勞拉·蘇特(Laura Suter)表示：“無論哪一方開設賬戶，都將成為註冊聯繫人，然後負責選擇投資和管理賬戶，直到他們年滿18歲。如果您的孩子已經擁有CTF，您將需要將其轉移到開設初級ISA，因為兩個賬戶不能同時持有。”
比較賬戶
Private Office 的個人儲蓄專家 Anna Bowes 表示，最簡單的入門方法之一就是開設現金儲蓄賬戶。 “這些內容很容易理解，也可以幫助孩子在成長過程中熱衷於儲蓄的重要性，讓他們從小養成儲蓄的習慣，”她說。
蘇特說，你應該貨比三家，以確保獲得最好的回報。 “如果您選擇 Isa Cash Junior 賬戶，您應該尋找最優惠的利率，”她說。 “許多銀行和建屋互助協會會依靠人們在利率下降時不轉移資金，但如果你想從孩子未來的儲蓄中獲得最大收益，你應該記下並繼續檢查，你會得到最好的交易。如果你的供應商有折扣率，你應該升級到更好的交易。”
鮑斯說：“目前利率最高的是考文垂建築協會，可以通過郵寄、分支機構或電話開設，並通過分支機構或電話進行管理。”然而，她補充說，雖然有些賬戶可以在線開設，但這可能意味著錯過最優惠的利率。
根據您的預算節省
“有些人設置了每月直接借記，另一些人則只是在生日和聖誕節時採用統一費率，”蘇特說。
她說，如果您可以定期將少量資金存入初級 ISA，那麼確實可以節省時間。 “例如，假設你的投資扣除費用後每年增長 5%，那麼從出生起每月投資 50 英鎊，到你的孩子 18 歲時，他們的收入將達到 18,050 英鎊。”
如果您有能力每年投資 9,000 英鎊的 Junior Isa 準備金（扣除費用後每年增長 5%），從出生到 18 歲，這將帶來 265,851 英鎊的底池。
AJ Bell 的 Charlene Young 表示：“慷慨的 9,000 英鎊津貼是在孩子年滿 18 歲之前將這筆錢鎖起來的妥協方案。” Junior ISAS 是為孩子們積累有意義的積蓄以供他們進入大學或參加自己的 ISA 的好方法。但這不包括在 18 歲之前將資金用於目標和支出。 ”
考慮一個投資賬戶
蘇特表示，儘管這些賬戶具有長期性質，但許多家長仍然攜帶現金。 “政府數據顯示，2022-10 年支付給初級 ISAS 的所有資金中有 42% 進入了現金初級 ISAS，而不是投資版本，”她說。但她強調了投資的好處：“初級股票和 Isa 股票通常有足夠的時間來度過市場的短期下跌。歷史還表明，從長遠來看，投資通常會提供更好的回報。”
SUTER 聲稱，根據富達指數世界基金的數據（這些數字不包括您儲蓄的投資公司收取的任何費用），在過去的十年中，投資於全球跟踪基金的 1,000 英鎊現在價值 3,284 英鎊，而典型的現金 ISA 為 1,141 英鎊。現金數字基於英格蘭銀行的平均利率。
楊說：“市場會帶來短期的漲跌。個別公司的股票在短期內波動最大，因此許多父母可能更願意使用多資產基金來隔離單一資產類型的漲跌，同時仍能從投資提供的長期收益中受益。通貨膨脹。”
多資產基金可以持有一系列公司的股票以及債券等其他投資。然而，多資產基金的增長（或縮水）可能不如專門投資股票等某一資產類別的追踪基金。
私人辦公室的亞歷克斯·希爾茲表示，如果幾年內需要資金，現金儲蓄賬戶可能更合適。 “最終，你需要考慮你願意承擔的投資風險水平，就好像短期資本損失也是不可接受的，股票和股票 Junior Isa 也不合適，”他補充道。
為18歲做好準備
這些資金最終屬於賬戶上名字的孩子，但他們在年滿 18 歲之前無法提取任何資金。不過，從 16 歲開始，年輕人可以管理自己的賬戶或開設自己的賬戶，讓他們有機會學習投資和儲蓄。您可以通過與他們談論他們擁有什麼、到目前為止您如何儲蓄或投資以及您如何做出這些決定來支持這一點。
Bowes 表示：“孩子年滿 18 歲之前無法使用這些資金，但屆時他們將可以不受限制地使用這些資金。他們還可以將其轉移到成人 ISA，以繼續獲得免稅利息或投資回報。”
雖然一些家長擔心向 18 歲的孩子交一大筆錢，但 Suter 表示，他們的研究表明，只有不到十分之一的初級 ISA 持有者在年滿 18 歲時提取了這筆錢並關閉了賬戶。
