當談到稅收優惠的財務規劃時，關注富人的行為可以獲得回報。
那些擁有復雜稅務事務和財務顧問的人知道如何最大化他們的稅收減免並利用寶貴的漏洞。
隨著新稅費的推出、現有津貼的減少以及越來越多的納稅人因門檻凍結而導致賬單增加，這些策略明年將變得更加重要。如果不採取行動，數百萬人可能會看到他們每月的收入下降。
財富管理公司 Saltus 的特許理財規劃師 Alex Pugh 表示：“我們看到高淨值家庭的行為發生了明顯的轉變。他們變得更加積極主動，更快地採取行動。
以下是 2026 年富人將利用他們的財富做的七件事，以及無論你有多少錢，你都可以從他們的策略中學到什麼。
最大化養老金
那些通過犧牲工資來為雇主養老金計劃繳款的人將受到上個月的變化的嚴重打擊。 預算 – 但在新規則於 2029 年 4 月生效之前，您有三年的時間搬到盡可能遠的地方。
“這讓人們有時間思考自己的選擇，”Dennehy Wealth 董事總經理 Brian Dennehy 說。
財富管理公司 Evelyn Partners 的 David Little 發現，有關“結轉”規則的詢問有所增加，該規則允許儲戶將前三個納稅年度的任何未使用的津貼（最多 60,000 英鎊）存入養老金。
那些擁有復雜稅務事務和財務顧問的人（即富人）知道如何最大化他們的稅收減免並利用寶貴的漏洞。
投資
英國財政大臣雷切爾·里夫斯 (Rachel Reeves) 和倫敦金融城將努力推動英國在 2026 年進行投資。根據英國國家統計局的數據，去年開設了約 410 萬隻股票和 IAS，賬戶投資約 31 億英鎊，比上年增加約 11%。
但富裕的儲戶已經清楚地意識到，投資股票市場一直是比保留現金更有效的增加資金的方式。 投資平台 互動投資者說 伊薩 百萬富翁（Isa 中至少有 100 萬英鎊的人）平均將 41% 的資金投資於單位信託，35% 投資於股票，13% 投資於基金。平均而言，他們只有 5% 的現金。
然而，這種組合併不一定是所有投資者成功的關鍵。對於大多數人來說，進行一系列的投資往往是有意義的，所以你不會把所有的雞蛋都放在一個籃子裡。
最廣泛持有的投資包括蘇格蘭抵押貸款公司（該信託公司以支持科技初創企業而聞名）以及石油巨頭殼牌、製藥公司葛蘭素史克和勞埃德銀行集團的股票。
利用初創企業
Saltus 的 Alex Pugh 表示富裕家庭正在更快地採取行動
政府歷來獎勵那些願意冒額外風險支持新興企業的投資者，並提供巨額稅收減免，但這些政策正變得越來越不慷慨。
投資者每年最多可以向風險投資信託 (VCT) 投資 20 萬英鎊，這是一種支持某些初創企業的專業投資基金，並可享受 30% 的投資稅收減免以及免稅收益和股息。
從 2026 年 4 月起，VCT 和企業投資計劃 (EIS)（一種直接投資於個體企業的類似計劃）的授權範圍將擴大，從而允許對成長型企業進行更多投資。
然而，4 月份 VCT 投資的稅收減免將從 30% 降至 20%，從而使其吸引力下降。
Wealth Club 的 Alex Davies 認為，繼預計對 VCT 進行大規模投資之後，重點將放在早期商業投資計劃 (SEIS) 上。
“他們提供高達 50% 所得稅 “然而，這些都是高風險投資，只有那些能夠承受損失投資資本的人才應該考慮。”
禮物
預計死者家屬將支付創紀錄的金額 遺產稅 2026年。該金額在2024-25年達到82億英鎊的新峰值。
現在，對於資產超過遺產責任門檻（個人 325,000 英鎊，主要住所傳遞給直系後代的 175,000 英鎊）的任何人來說，遺產規劃現在是首要任務。
專家布萊恩·丹內利 (Brian Dennehy) 表示，父母終生送禮的趨勢只會增長
“父母終身捐贈的趨勢可能會加速，”丹尼希說。 “爸爸媽媽的銀行將清空金庫。”
每年可以捐獻 3,000 英鎊而無需繳納遺產稅，在某些情況下可以捐獻更大的金額，例如為孩子結婚捐獻 5,000 英鎊。儘早規劃意味著您可以分發更多。
根據七年規則，只要您在製作禮物後還活著七年，任何規模的禮物都不受 IHT 的約束。
RBC Brewin Dolphin 財務顧問的米歇爾·霍爾蓋特 (Michelle Holgate) 表示：“在活著的時候捐出錢財可以更加節稅。
“此外，您還可以看到您所愛的人從您的慷慨中受益。”
捐出盈餘
有一條較少使用的贈與規則，您可以贈與超額收入並立即免除 IHT——前提是它不會影響您的生活水平。
這些錢不能來自儲蓄，而必須來自常規收入來源，例如就業、租金、養老金或股息。
2022/23 年，只有 430 個家庭申請了這項豁免，但它越來越受歡迎。
TWM Solicitors 的分析顯示，2023/24 年超額收入捐贈的價值躍升 177%，達到 1.44 億英鎊。明年這一數字很可能還會進一步增加。
遺產保險
RBC Brewin Dolphin 的 Shaz Bishop 表示，那些無法提供大量捐款的人目前正在計劃如何最大限度地利用他們留下的東西。
皮尤補充說，大約三分之一的客戶正在積極尋找保護其養老金免受遺產稅影響的方法。
您可以購買一份保險，在死亡時支付足夠的金額來承擔遺產的 IHT 責任，但規則可能很複雜，因此請確保您獲得合理的建議。畢曉普說：“請記住，對於那些健康狀況不佳或由於年齡等其他因素而沒有保險的人來說，這種選擇可能無法使用。”
共享資產
夫妻可以通過分割資產或將資產轉移給收入較少的一方來減少納稅義務。
對於任何擁有出租房產的人來說，這將成為一個越來越有吸引力的策略，因為財產收入的所得稅稅率將從 2027 年 4 月起增加 2 個百分點，基本稅率納稅人的稅率為 22%，高稅率納稅人的稅率為 42%，附加稅率納稅人的稅率為 47%。
配偶轉讓規則意味著投資和資金可以在配偶之間轉移，而不會產生稅單。
財富管理公司 Evelyn Partners 的董事總經理傑森·霍蘭茲 (Jason Hollands) 解釋道：“即使無法完全取消稅收，將儲蓄和投資轉移給稅級較低的配偶仍然有助於減少家庭整體扣除額。
